福立旺首發(fā)上市：今年科創(chuàng)板過會第122家 東吳證券過2單

上交所科創(chuàng)板股票上市委員會2020年第76次審議會議于昨日上午召開，審議結(jié)果顯示，同意福立旺精密機(jī)電(中國)股份有限公司(以下簡稱“福立旺”)首發(fā)上市。這是2020年第122家過會的科創(chuàng)板企業(yè)。

福立旺此次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為東吳證券，保薦代表人為左道虎、葛明象。這是東吳證券年內(nèi)保薦成功的第2單科創(chuàng)板項(xiàng)目。此前，5月29日，東吳證券保薦的昆山龍騰光電股份有限公司過會。

福立旺自成立以來一直專注于精密金屬零部件的研發(fā)、制造和銷售，主要為3C、汽車、電動工具等下游應(yīng)用行業(yè)的客戶提供精密金屬零部件產(chǎn)品。

WINWIN直接持有福立旺64.14%的股份，為公司的控股股東。公司實(shí)際控制人為許惠鈞、洪水錦、許雅筑，其中許惠鈞與洪水錦系夫妻關(guān)系，許雅筑系許惠鈞與洪水錦之女。許惠鈞、洪水錦、許雅筑分別持有WINWIN30%、60%、10%股權(quán)，并通過WINWIN合計(jì)間接持有公司64.14%的股份。

福立旺本次擬在上交所科創(chuàng)板公開發(fā)行股份不超過4335.00萬股，全部為發(fā)行新股，本次發(fā)行不涉及股東公開發(fā)售。發(fā)行后總股本不超過1.73億股。福立旺擬募集資金5.43億元，其中，3.43億元用于精密金屬零部件智能制造中心項(xiàng)目，5000萬元用于研發(fā)中心項(xiàng)目，1.50億元用于補(bǔ)充流動資金。

審核意見：

1。請發(fā)行人補(bǔ)充披露科創(chuàng)屬性、持續(xù)創(chuàng)新能力及核心競爭力的具體體現(xiàn)。請保薦人發(fā)表明確核查意見。

2。請發(fā)行人進(jìn)一步說明在商譽(yù)減值測試時所使用參數(shù)的合理性，請保薦人和申報(bào)會計(jì)師發(fā)表明確核查意見。

3。請發(fā)行人補(bǔ)充披露對萬昱和新瑞欣存在較大逾期應(yīng)收賬款但未按預(yù)計(jì)信用損失考慮計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的合理性及所采取的相應(yīng)措施。請保薦人和申報(bào)會計(jì)師發(fā)表明確核查意見。

上市委會議提出問詢的主要問題：

1。請發(fā)行人代表進(jìn)一步說明：(1)發(fā)行人的科創(chuàng)屬性及持續(xù)創(chuàng)新能力具體體現(xiàn)在哪些方面;(2)發(fā)行人的核心競爭優(yōu)勢。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

2。根據(jù)申請文件，發(fā)行人于2018年5月收購強(qiáng)芯科技產(chǎn)生商譽(yù)超2,800萬元，2019年對該商譽(yù)計(jì)提減值準(zhǔn)備223萬元。請發(fā)行人代表進(jìn)一步說明對上述商譽(yù)是否計(jì)提了充分的減值準(zhǔn)備。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

3。截至2020年6月30日，發(fā)行人應(yīng)收賬款逾期金額為4,346.73萬元，其中對萬昱和新瑞欣存在較大逾期應(yīng)收賬款，但未按預(yù)計(jì)信用損失考慮計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。請發(fā)行人代表說明上述會計(jì)處理是否符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

關(guān)鍵詞： 福立旺 東吳證券